Wer bekommt Steuerklasse 5?
Steuerklasse 5 wird dem geringverdienenden Ehepartner zugewiesen, wenn der andere Partner Steuerklasse 3 gewählt hat. Die Kombination 3/5 ist immer gekoppelt: Wählt ein Partner die 3, erhält der andere automatisch die 5. Steuerklasse 5 kann nicht einzeln beantragt werden und ist nur für Verheiratete oder eingetragene Lebenspartner verfügbar.
Warum ist das Netto in Steuerklasse 5 so niedrig?
Der Grund für die hohen Abzüge: In Steuerklasse 5 gibt es keinen eigenen Grundfreibetrag. Dieser wird vollständig auf den Ehepartner in Steuerklasse 3 übertragen (doppelter Grundfreibetrag von 24.084 €). Dadurch wird das Einkommen in Steuerklasse 5 bereits ab dem ersten Euro besteuert. Wichtig zu verstehen: Die Steuerklassenwahl beeinflusst nur die monatliche Vorauszahlung. Bei der Einkommensteuererklärung wird die tatsächliche Steuerlast des Ehepaares gemeinsam berechnet, zu viel gezahlte Steuer wird erstattet.
Brutto Netto Tabelle: Steuerklasse 5
Alle Werte berechnet nach BMF PAP 2026. Ohne Kirchensteuer, Zusatzbeitrag 2,69%.
| Brutto | Lohnsteuer | Soli | SV-Beiträge | Netto | Nettoquote |
|---|---|---|---|---|---|
| 1.500,00 € | 153,08 € | 0,00 € | 324,68 € | 1.022,24 € | 68.1% |
| 2.000,00 € | 298,83 € | 0,00 € | 432,90 € | 1.268,27 € | 63.4% |
| 2.500,00 € | 466,75 € | 0,00 € | 541,13 € | 1.492,12 € | 59.7% |
| 3.000,00 € | 626,66 € | 0,00 € | 649,35 € | 1.723,99 € | 57.5% |
| 3.500,00 € | 780,83 € | 0,00 € | 757,58 € | 1.961,59 € | 56.0% |
| 4.000,00 € | 946,66 € | 0,00 € | 865,80 € | 2.187,54 € | 54.7% |
| 4.500,00 € | 1.114,58 € | 0,00 € | 974,03 € | 2.411,39 € | 53.6% |
| 5.000,00 € | 1.282,50 € | 0,00 € | 1.082,25 € | 2.635,25 € | 52.7% |
| 5.500,00 € | 1.450,41 € | 0,00 € | 1.190,48 € | 2.859,11 € | 52.0% |
| 6.000,00 € | 1.626,75 € | 0,00 € | 1.277,99 € | 3.095,26 € | 51.6% |
| 6.500,00 € | 1.817,25 € | 14,44 € | 1.330,99 € | 3.337,32 € | 51.3% |
| 7.000,00 € | 2.007,66 € | 37,10 € | 1.383,99 € | 3.571,25 € | 51.0% |
| 7.500,00 € | 2.198,16 € | 59,77 € | 1.436,99 € | 3.805,08 € | 50.7% |
| 8.000,00 € | 2.388,66 € | 82,44 € | 1.489,99 € | 4.038,91 € | 50.5% |
| 8.500,00 € | 2.581,08 € | 105,34 € | 1.537,69 € | 4.275,89 € | 50.3% |
| 9.000,00 € | 2.791,08 € | 130,33 € | 1.537,69 € | 4.540,90 € | 50.5% |
| 10.000,00 € | 3.211,08 € | 176,60 € | 1.537,69 € | 5.074,63 € | 50.7% |
Häufige Fragen zur Steuerklasse 5
Bekomme ich in Steuerklasse 5 Geld zurück?
Ja, in vielen Fällen erhalten Sie über die gemeinsame Steuererklärung Geld zurück. Da in Steuerklasse 5 die Lohnsteuer oft höher ist als die tatsächliche Steuerschuld, gleicht das Finanzamt dies bei der Veranlagung aus. Die Erstattung geht jedoch an beide Ehepartner gemeinsam.
Wie wirkt sich Steuerklasse 5 auf das Elterngeld aus?
Negativ: Das Elterngeld wird auf Basis des Nettoeinkommens berechnet. Da das Netto in Steuerklasse 5 sehr niedrig ist, fällt auch das Elterngeld geringer aus. Ein Wechsel zu Steuerklasse 3 oder 4 mindestens 7 Monate vor dem Mutterschutz kann das Elterngeld deutlich erhöhen.
Steuerklasse 5 und Arbeitslosengeld
Das Arbeitslosengeld wird anhand des letzten Nettogehalts berechnet. In Steuerklasse 5 ist das Netto niedriger, was zu einem geringeren Arbeitslosengeld führt. Bei absehbarer Arbeitslosigkeit kann ein rechtzeitiger Wechsel auf Steuerklasse 4 sinnvoll sein.
Wann sollte ich aus Steuerklasse 5 wechseln?
Ein Wechsel von 3/5 auf 4/4 lohnt sich, wenn sich die Einkommensverhältnisse angleichen, bei geplanter Elternzeit des Partners in SK 5, bei drohender Arbeitslosigkeit oder wenn Sie die monatlichen Abzüge als zu belastend empfinden.
Lohnt sich Steuerklasse 5 überhaupt?
Isoliert betrachtet nicht, aber im Zusammenspiel mit Steuerklasse 3 zahlt das Ehepaar insgesamt weniger Steuern, wenn die Einkommen unterschiedlich hoch sind. Die endgültige Steuerlast wird über die gemeinsame Steuererklärung ermittelt und ausgeglichen.
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