Wer bekommt Steuerklasse 5?
Steuerklasse 5 wird dem geringverdienenden Ehepartner zugewiesen, wenn der andere Partner Steuerklasse 3 gewählt hat. Die Kombination 3/5 ist immer gekoppelt: Wählt ein Partner die 3, erhält der andere automatisch die 5. Steuerklasse 5 kann nicht einzeln beantragt werden und ist nur für Verheiratete oder eingetragene Lebenspartner verfügbar.
Warum sind die Abzüge in Steuerklasse 5 so hoch?
Der Grund für die hohen Abzüge: In Steuerklasse 5 gibt es keinen eigenen Grundfreibetrag. Dieser wird vollständig auf den Ehepartner in Steuerklasse 3 übertragen (doppelter Grundfreibetrag von 24.084 €). Dadurch wird das Einkommen in Steuerklasse 5 bereits ab dem ersten Euro besteuert. Wichtig zu verstehen: Die Steuerklassenwahl beeinflusst nur die monatliche Vorauszahlung. Bei der Einkommensteuererklärung wird die tatsächliche Steuerlast des Ehepaares gemeinsam berechnet — zu viel gezahlte Steuer wird erstattet.
Brutto Netto Tabelle — Steuerklasse 5
Alle Werte berechnet nach BMF PAP 2026. Ohne Kirchensteuer, Zusatzbeitrag 2,69%.
| Brutto | Lohnsteuer | Soli | SV-Beiträge | Netto | Nettoquote |
|---|---|---|---|---|---|
| 1.500,00 € | 153,08 € | 0,00 € | 324,68 € | 1.022,24 € | 68.1% |
| 2.000,00 € | 298,83 € | 0,00 € | 432,90 € | 1.268,27 € | 63.4% |
| 2.500,00 € | 466,75 € | 0,00 € | 541,13 € | 1.492,12 € | 59.7% |
| 3.000,00 € | 626,66 € | 0,00 € | 649,35 € | 1.723,99 € | 57.5% |
| 3.500,00 € | 780,83 € | 0,00 € | 757,58 € | 1.961,59 € | 56.0% |
| 4.000,00 € | 946,66 € | 0,00 € | 865,80 € | 2.187,54 € | 54.7% |
| 4.500,00 € | 1.114,58 € | 0,00 € | 974,03 € | 2.411,39 € | 53.6% |
| 5.000,00 € | 1.282,50 € | 0,00 € | 1.082,25 € | 2.635,25 € | 52.7% |
| 5.500,00 € | 1.450,41 € | 0,00 € | 1.190,48 € | 2.859,11 € | 52.0% |
| 6.000,00 € | 1.626,75 € | 0,00 € | 1.277,99 € | 3.095,26 € | 51.6% |
| 6.500,00 € | 1.817,25 € | 14,44 € | 1.330,99 € | 3.337,32 € | 51.3% |
| 7.000,00 € | 2.007,66 € | 37,10 € | 1.383,99 € | 3.571,25 € | 51.0% |
| 7.500,00 € | 2.198,16 € | 59,77 € | 1.436,99 € | 3.805,08 € | 50.7% |
| 8.000,00 € | 2.388,66 € | 82,44 € | 1.489,99 € | 4.038,91 € | 50.5% |
| 8.500,00 € | 2.581,08 € | 105,34 € | 1.537,69 € | 4.275,89 € | 50.3% |
| 9.000,00 € | 2.791,08 € | 130,33 € | 1.537,69 € | 4.540,90 € | 50.5% |
| 10.000,00 € | 3.211,08 € | 176,60 € | 1.537,69 € | 5.074,63 € | 50.7% |
Häufige Fragen zur Steuerklasse 5
Bekomme ich in Steuerklasse 5 Geld zurück?
Ja, in vielen Fällen erhalten Sie über die gemeinsame Steuererklärung Geld zurück. Da in Steuerklasse 5 die Lohnsteuer oft höher ist als die tatsächliche Steuerschuld, gleicht das Finanzamt dies bei der Veranlagung aus. Die Erstattung geht jedoch an beide Ehepartner gemeinsam.
Wie wirkt sich Steuerklasse 5 auf das Elterngeld aus?
Negativ: Das Elterngeld wird auf Basis des Nettoeinkommens berechnet. Da das Netto in Steuerklasse 5 sehr niedrig ist, fällt auch das Elterngeld geringer aus. Ein Wechsel zu Steuerklasse 3 oder 4 mindestens 7 Monate vor dem Mutterschutz kann das Elterngeld deutlich erhöhen.
Steuerklasse 5 und Arbeitslosengeld
Das Arbeitslosengeld wird anhand des letzten Nettogehalts berechnet. In Steuerklasse 5 ist das Netto niedriger, was zu einem geringeren Arbeitslosengeld führt. Bei absehbarer Arbeitslosigkeit kann ein rechtzeitiger Wechsel auf Steuerklasse 4 sinnvoll sein.
Wann sollte ich aus Steuerklasse 5 wechseln?
Ein Wechsel von 3/5 auf 4/4 lohnt sich, wenn sich die Einkommensverhältnisse angleichen, bei geplanter Elternzeit des Partners in SK 5, bei drohender Arbeitslosigkeit oder wenn Sie die monatlichen Abzüge als zu belastend empfinden.